EL LABORATORIO DE ANÁLISIS DE DATOS FINANCIEROS Y EL COMBATE AL LAVADO DE DINERO EN LA CORREGIDURÍA DE LA PMPR: UNA PROPUESTA ESTRATÉGICA DE CONTROL INTERNO Y FORTALECIMIENTO DE LA POLICÍA JUDICIAL MILITAR
DOI:
https://doi.org/10.47820/recima21.v6i9.6760Palabras clave:
Policía Militar de Paraná, Control Interno, Lavado de DineroResumen
Este artículo analiza la necesidad estratégica y la validez jurídica de implementar un Laboratorio de Análisis de Datos Financieros enfocado en el Lavado de Dinero (LAB-LD) en la Corregiduría de la Policía Militar de Paraná (PMPR), destacando el carácter pionero de la iniciativa en el ámbito de las policías militares brasileñas. Se argumenta que, como Policía Judicial Militar (PJM), la autoridad militar posee atribuciones investigativas simétricas a las del Comisario de Policía, conforme al Código de Proceso Penal Militar (CPPM), pero carece de herramientas para indagar la dimensión financiera de delitos militares como peculado, concusión y corrupción pasiva. Se conceptualiza el lavado de dinero como el desdoblamiento natural de estos delitos y se demuestra, mediante un estudio de caso hipotético, la insuficiencia de los métodos de investigación tradicionales. El LAB-LD se presenta como la solución a esta brecha, un instrumento para la producción de prueba técnica cualificada, cuya legitimidad se ampara en recientes decisiones del Supremo Tribunal Federal, como el Tema 990. Se concluye que la creación del LAB-LD representa un paso crucial para el fortalecimiento del control interno, la efectividad de la persecución penal militar y la salvaguarda de la integridad de la Corporación.
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